새로운 자금 세탁 방지 규칙에 대한 FinCEN FAQ

금융범죄단속네트워크 (Financial Crimes Enforcement Network, FinCEN) 는 미국의 은행비밀법(Bank Secrecy Act, BSA) 및 기타 규제 기능을 포함한 재무 규정 집행을 담당하는 재무 부서 .   FinCEN은 금융 데이터를 수집하고 분석하여 자금 세탁, 사기 및 기타 불법 금융 활동을 방지하기 위해 노력합니다.

FinCEN에 대해 자세히 알아보기

3월 1 2026부터 FinCEN은 모든 주거용 부동산을 비금융 법인 또는 신탁에 보고해야 합니다.  ‘주거 부동산 ’은 전통적인 단독 주택을 넘어서며, ‘비금융’ 에는 단순한 현금 거래 이상의 것이 포함된다는 점에 유의하는 것이 중요합니다.

FinCEN 필수 보고서는 종료일이 발생한 달의 다음 달 마지막 날 또는 종료일 후 30 역일 중 더 늦은 날짜까지 입력, 업로드 및 FinCEN에 제출해야 합니다.

규칙의 주요 하이라이트:

✔ 자금 세탁, 금융 범죄 및 기타 불법 활동을 방지하기 위한 목적
✔ 미국 내 모든 카운티에 걸쳐 전국적으로 적용됩니다(면제 카운티 없음)
✔ 비금융 이체(단순 현금 거래 이상)를 대상으로 함
✔ 보고 및 기록 보관을 포함한 새로운 규정 준수 요건 도입
✔ 가령, 규정을 준수하지 않을 경우 처벌 및 법적 조치가 취해질 수 있습니다.

아직도 따라잡고 계신가요? 체크 아웃:
FinCEN과 새로운 자금 세탁 방지 규칙은 무엇입니까?

FinCEN의 지리적 표적 주문(GTO)은 2016년부터 부동산 권원 회사가 고위험 지역에서 특정 부동산 거래를 보고하도록 요구하는 일시적인 위치별 조치로 시행되었습니다. 시간이 지남에 따라 이러한 주문이 확장되어 더 많은 위치를 다루고 보고 기준을 개선했습니다.

3월 1 2026에 유효한 새로운 자금세탁방지(AML) 규칙은 GTO의 연장이 아니라 영구적인 전국 규정입니다. 특정 지역에 초점을 맞춘 GTO와 달리 AML 규칙은 미국 내 모든 카운티에서, 그리고 $0 선물 이체를 포함한 모든 이체 달러 금액에 대해 비금융 법인 또는 신탁에 대한 모든 주거용 부동산 이체를 보고해야 합니다.

이러한 변화는 보다 광범위한 보고 요건, 보장 대상 거래에 대한 확장된 정의, 비즈니스에 대한 더 큰 영향을 의미합니다.

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FinCEN 자금 세탁 방지 규칙은 지역 타겟팅 주문과 어떻게 다릅니까?

새로운 자금 세탁 방지 규칙은 주로 해당 거래를 보고할 책임이 있으므로 결제 대행사를 포함한 부동산 권원 보험 회사 및 부동산 권원 대행사에 가장 큰 영향을 미칩니다. 부동산 전문가 는 또한 고객의 질문에 답하고 잠재적 보고 요건을 탐색하는 데 도움이 되는 AML 규칙을 이해해야 합니다. 또한 부동산 양도와 관련된 법인 및 신탁 은 새로운 보고 및 규정 준수 의무가 적용될 수 있으므로 AML 규칙을 이해해야 합니다.

이러한 변경으로 규정 준수를 보장하고 잠재적 처벌을 피하기 위해 상당한 교육 및 프로세스 업데이트가 필요합니다.

“주거 부동산”에 대한 핀센의 정의는 전통적인 단독 주택을 넘어선 것입니다. FinCEN AML 규칙에는 다음이 포함됩니다.

• 1~4개의 가족 거주지
• 향후 1~4인 가족 개발을 위한 빈 땅
• 1~4인 가족 수용을 위해 설계된 건물의 유닛(예: 콘도미니엄 또는 아파트)
• 주택 협동조합법인 주식(협력)

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부동산의 주거용 양도에 해당하는 것은 무엇입니까?

FinCEN은 양수인 법인을 양수인 신탁 또는 개인 이외의 개인으로 정의합니다. 여기에는 국내 또는 해외의 다음 사항이 포함됩니다.

• 기업
• 파트너십
• 에스테이트
• 연계
• 유한책임회사(LLC)

보고 요건에 해당하는 양수인 법인 유형에 대한 예외 는 다음과 같습니다.

• 상장 기업(증권 보고 발행자)
• 정부 당국
• 은행 및 신용조합
• 자금 서비스 사업
• 브로커-딜러 및 금융 시장 유틸리티
• 보험 회사
• 주정부 허가 보험 생산자
• 상품거래법 등록 법인
• 공공 유틸리티
• 금융 시장 유틸리티
• 등록된 투자 회사
• 면제 대상 법인의 자회사

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법인 또는 신탁에 해당하는 것은 무엇입니까?

FinCEN에 따르면 구매자/양수인 신탁은 양도인이 다른 사람의 이익이나 특정 목적을 위해 수탁자의 통제 하에 자산을 배치하는 법적 계약입니다. 이 규칙에 따라, 신탁 자체 대신 수탁자의 이름으로 부동산의 소유권이 부여되더라도 신탁은 양수인 신탁으로 간주됩니다.

신탁 보고 요건에 대한 예외 는 다음과 같습니다.

• 개인이 단독으로 또는 개인의 배우자와 함께 해당 개인, 해당 개인의 배우자 또는 둘 모두가 화해자(들) 또는 수여자(들)인 신탁으로 양도하는 부동산 계획 신탁 및 양도에 어떠한 대가도 수반되지 않는 경우
• 수탁자 역할을 하는 증권 보고 발행자
• 법정 신탁(대신 양수인 법인으로 취급)
• 면제 신탁의 자회사

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법인 또는 신탁에 해당하는 것은 무엇입니까?

FinCEN에 따르면 비금융 이체는 다음과 같은 모든 이체입니다.

• 부동산이 담보한 대출 또는 신용 한도가 포함되지 않은 경우, 또는

• 은행비밀법(BSA) 및 자금세탁방지 프로그램 요건과 의심스러운 거래 보고(SAR) 의무에 따라 금융기관이 제공하지 않는 자금 조달을 포함합니다.

여기에는 다음이 포함됩니다.

• 모든 현금 구매
• 선물을 포함하여 전혀 고려하지 않거나 고려하지 않음
• 매도인 이월, 복수 수익자 대출, 사모 대출, 하드 머니 대출, 대출 기관이 BSA/AML/SAR 규제를 받지 않는 IRA 거래.

간단히 말해서: 대출이 없거나 대출 기관이 AML 규칙에 따라 규제되지 않는 경우, 이는 자금 조달이 아닙니다.

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비금융 이체에 해당하는 것은 무엇입니까?

AML 규칙에 따라 특정 거래는 FinCEN에 보고해야 합니다. 적격 거래의 경우 보고서에는 다음이 포함되어야 합니다.

• 보고자(일반적으로 권원 합의 대리인, 보험 회사 또는 권원 대리인)
• 부동산의 소유권을 받는 양수인 법인 또는 신탁 및 25% 이상의 소유권 지분을 가진 모든 법인의 실소유자
• 해당 신탁의 수혜자와 관련된 재산 및 정보의 소유권을 받는 양수인 신탁
• 양도 중 양수인을 대신하여 서명하는 모든 개인
• 양도인(일반적으로 판매자)
• 이전되는 주거용 부동산
• 지급되는 총 대가와 특정 은행 출처 및 지급 상세정보를 포함한 거래 자체에 대한 상세정보

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FinCEN 자금 세탁 방지 규칙 보고 요건이란 무엇입니까?

보고서를 업로드하고 마감 후 30~60일 이내에 BSA 제출 시스템에 보관해야 합니다. 보고자는 다음 두 날짜 중 나중에 부동산 보고서를 제출해야 합니다.

• 클로징 날짜가 발생한 다음 달의 마지막 날, 또는
• 종료일 후 30일

FinCEN AML 규칙에 따라 보고자인 경우, 정확성을 의심할 이유가 없는 한, 정보를 보고하거나 AML 규칙을 준수하는 데 필요한 결정을 내리기 위해 다른 사람이 제공한 정보에 의존할 수 있습니다. 그러나 수익 소유권을 보고할 때 해당 정보는 다음과 같습니다.

• 양수인 또는 그 대리인으로부터 직접 받아야 합니다.
•  서면으로 인증받아야 합니다.

믿지만, 검증합니다.

"FinCEN은 ""리포팅 캐스케이드""를 만들었습니다." 이것은 거래 보고를 담당할 수 있는 사람의 순위 목록입니다. 거래에 관련된 가장 높은 순위의 개인 또는 회사와 함께 맨 위에서 시작하여 개인 또는 회사가 적용될 때까지 목록을 아래로 이동합니다.

1. 종결 또는 정산 명세서에 종결 또는 정산 대리인으로 기재된 개인/회사
2. 종결 또는 정산 진술서를 준비하는 사람/회사
3. 기록을 위해 전송 문서를 제출하는 사람/회사
4. 소유자의 권원 보험 증권을 인수하는 개인/회사
5. 최대 금액을 지급하는 개인/회사
6. 직책의 상태에 대한 평가를 제공하는 개인/회사
7. 증서를 준비하는 개인/회사 또는 증서가 관련되지 않은 경우 소유권을 양도하는 기타 법적 문서(주식 증명서를 준비하는 개인과 협력)

한 당사자만 책임을 집니다. 이 목록에서 가장 높은 순위의 해당 개인 또는 회사.

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보고 책임자는 누구입니까?

FinCEN AML 규칙에 따라, 지정 계약 은 보고 단계적 분류의 한 당사자가 동일한 단계적 분류 내의 다른 당사자에게 보고 책임을 위임할 수 있도록 허용합니다. 지정 계약은 다음과 같습니다.

• 각 거래에 대해 별도의 서면 지정 계약이 필요합니다.
• 본 계약은 제출에 대한 준수 책임을 양도합니다.
• 지정 계약은 보고 단계의 다른 사람과만 체결할 수 있습니다.
• 제3자 계약자는 여전히 누군가를 대신하여 제출하고 보고하는 데 사용될 수 있지만, 법적 책임의 양도는 없습니다.

양수인 법인 및 신탁에 대한 예외 외에도 AML 규칙에 대한 다른 표준 예외가 있습니다. 다음 범주의 거래는 보고가 면제됩니다 .

• 지역권과 관련된 이체
• 사망으로 인한 이전(의지, 신탁, 계약 또는 법률 운영에 의한)
• 이혼과 관련된 이체
• 파산 재산으로 이체
• 미국의 법원이 감독하는 전근
• 적격 신탁에 대한 대가 없이, 즉 개인이 단독으로 또는 개인의 배우자와 함께, 해당 개인, 해당 개인의 배우자 또는 둘 모두가 화해자(들) 또는 수여자(들)인 신탁으로 이전하는 경우
• 1031회 교환으로 적격 중개업체로 이전
• 보고자가 없는 호 전환

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FinCEN 자금 세탁 방지 규칙의 예외는 무엇입니까?

민사 처벌:

• 각 위반에 대해 $1,394에서 $108,489 사이의 벌금
• 과실 위반에 대한 벌금 - 위반 건당 $1,430 이하
• 과실 활동 패턴에 대한 벌금 - 최대 $의 추가 금전적 벌금111,308
• 고의적인 위반에 대한 벌금 - 거래에 관련된 금액($286,184를 초과하지 않음) 또는 $보다 크지 않음71,545
• 매일 위반이 계속됨 = 별도의 위반
• 허위/불완전한 정보를 제출하지 않거나 제출하지 않는 것은 위반입니다.
• 또한 재무부 장관은 위반을 금지하기 위해 민사 소송을 제기할 수 있습니다.

형사 처벌:

• 고 의적 미준수로 최대 250,000달러의 벌금 및/또는 5년의 징역 

자세한 내용은 다음을 방문하십시오.

처벌 | FinCEN.gov

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규칙을 준수하지 않을 경우 어떤 처벌이 있습니까?

여러 법인 또는 신탁이 소유권 지분을 받고 있는 경우, 각 법인 또는 신탁을 개별적으로 평가해야 합니다. 보고 요건은 규칙에 따라 각 적격 양수인에게 적용됩니다.

네. FinCEN은 규정 준수를 보장하기 위해 기록을 감사하고 요청할 권한이 있습니다. 보고자는 기록을 유지하고 최소 5년 동안 합당한 의존도를 문서화해야 합니다.

이 인쇄 가능한 흐름도를 열어 FinCEN AML 규칙에 따라 거래가 보고 대상인지 확인합니다.

예, 그럴 수 있습니다. "FinCEN AML 규정은 ""주거용 부동산""에 적용되지만 주거용 부동산의 정의는 기존 FinCEN GTO 보고 요건에 따라 적용되는 전통적인 1-4 가족 거주지 정의보다 많습니다." 특히, 다음의 상업적 유형의 거래에는 새로운 FinCEN AML 규칙에 따라 보고하기 위해 “주거 부동산”으로 간주되는 자산이 포함됩니다.

1. 구매자가 1-4 가족 점유를 위해 설계된 구조물(들)을 건설하려는 빈 땅;

2. 1-4 가족 점유를 위해 설계되고 4개 이하의 유닛을 포함하는 다세대 속성;

3. 1-4 가족 점유를 위해 설계된 구조물을 건설할 목적으로 부지를 구매하거나 부지를 세분화하는 빌더

4. 스트립 몰에 있는 아파트와 같은 다용도 부동산은 1~4인 가족용으로 설계되었으며 4개 이하의 유닛이 있는 경우에 한합니다.